走近公积金 三道防线搭建完备风险防控架构

　　 天津北方网讯： 随着住房公积金制度覆盖面逐步扩大，缴存基数提高，资金规模也会随之扩张，但是“蛋糕”越大，使用越高，风险愈大。如何有效防范和控制资金风险，确保资金安全，成为直接关系缴存职工切身利益的头等大事。2014年，为进一步提高风险防范能力，建立了一线部门前沿审查、责任部门中间管控、审计部门事后监督的“三道防线”风险管理机制，形成了完备的风险防控架构。

　　按照全面风险管理的要求，参照银行业风险防控的通行做法，中心建立基于“三道防线”的风险防控体系。

　　第一道防线由一线窗口业务部门组成，主要按照第二道防线制定的标准对业务资料和操作情况进行适时审查，发现和反馈操作风险问题，并对合规风险、声誉风险和信用风险等进行防范，将日常发现的声誉事件、合规风险事件报送第二道防线。

　　第二道防线是中心风险管理的核心层级，由内控部门和业务部门组成。主要负责制定风险管理政策，组织落实风险防控，设立标准，组织培训，实施风险检查和报告。第二道防线负责九类风险的全面管理。

　　第三道防线是审计部门，主要对风险管理有效性进行评估，提出独立的评价报告和改进建议，监督风险管理政策的执行情况并向风险管理委员会进行汇报。

　　据了解，2015年第一道防线共通过《风险事项登记表》报告风险事项261项，涉及政策风险、操作风险、信息科技风险、声誉风险、信用风险以及内部管理等方面的问题。中心第二道防线据此改进了政策和操作，完善了流程，有效规避了风险的再次发生。例如：购买1%产权套取公积金行为、伪造失业证明和按揭还款凭证骗取公积金行为，这些风险都是通过一道防线及时发现并报告，第二道防线及时修改了政策、操作，杜绝了违规提取行为。

　　截至2015年年底，本市住房公积金共归集394亿元，以“三道防线”为主体的风险管理体系，形成了全方位的风险防控机制，实现了公积金的安全管理。